ДОХОДЫ
Бюджет района на 2009 год утвержден решением собрания депутатов 5 декабря 2008 года № 102 по доходам в сумме 467514,8 тыс.рублей, по расходам в сумме 477597,9 тыс.рублей. В течении года в бюджет вносились изменения и с учетом внесенных изменений план по доходам районного бюджета составил 586486,6 тыс.рублей или с ростом на 25,4%, по расходам - 654353,2 тыс.рублей с дефицитом 67886,6 тыс.рублей.
За 2009 года фактически получено доходов 479929,0 тыс.рублей или 81,8% от плановых годовых назначений. По собственным доходам план выполнен на 94,6 %, что составляет 115518,2 тыс.рублей, доля налоговых доходов в собственных доходах составляет 93,4%. Удельный вес собственных доходов в общем объеме поступлений за 2009 года составил – 24,1%, безвозмездных перечислений из областного бюджета – 75,1%.
Наибольший удельный вес в поступлении по собственным доходам приходится на поступление
- налога на доходы физических лиц 70417,2 тыс.рублей или 61,0 %, недополучено к плану 6546,7 тыс.рублей;
- налоги на совокупный доход 17467,5 тыс.рублей или 15,2 %; план выполнен на 99,9%;
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов 8064,3 тыс.рублей или 7,0%, из них от продажи земельных участков 4984,8 тыс.рублей или 4,3 %.
С целью увеличения собственных доходов и для оперативного решения вопросов, связанных с мобилизацией платежей в бюджет и внебюджетные фонды в районе созданы и работают 2 отраслевые комиссии по вопросам сокращения уровня просроченных обязательствах платежей в бюджет и обеспечения своевременной выплаты заработной платы. За 2009 год проведено 101 заседание комиссии (из них 2 выездные комиссии в Караваево и Никольское), на которые было приглашено 659 х/субъектов, Однако, рассмотрено было 348 налоговых агентов или 52,8%, остальные свыше 300 х/субъектов игнорировали наши комиссии. Бюджетный эффект от работы комиссий составил 11,1 млн.рублей. 116 налоговых агентов повысили заработную плату в своих предприятиях. Результаты работы освещались в газете «Волжская новь» - было 50 сообщений и на официальном сайте администрации КМР.
По безвозмездным перечислениям план выполнен на 78,5%. Из областного бюджета за отчетный период в виде безвозмездных перечислений поступило 360580,5 тыс.рублей или 75,1% от годовых назначений. Из бюджетов сельских поселений поступило 3830,3 тыс.рублей при уточненном плане 15505,5 тыс.рублей или 24,7%.
РАСХОДЫ
Расходы районного бюджета за 2009 год составили 490792,7 тыс.рублей или 75,0 % от годового плана, т.о. 25% лимитов остались неосвоенными за счет невыполнения доходной части бюджета и недофинансирование идет по всем отраслям бюджета. Финансирование в течении 2009 года осуществлялось, в основном, по защищенным статьям бюджета. В общем объеме расходов – расходы на выплату заработной платы с начислениями составили около 40% или 181,8 млн.рублей; расчеты за коммунальные услуги по бюджетным учреждениям – 20,1 млн.рублей; расходы по возмещению разницы в тарифах предприятиям ЖКХ – 32,2 млн.рублей; организацию питания учащихся – 6,4 млн.рублей; обеспечение подвоза учащихся – 1,6 млн.рублей. Перечислено межбюджетных трансфертов в сельские поселения 169,7 млн.рублей или 53,7% от годового плана, что занимает в общем объеме расходов 34,6%. В общей сумме расходов расходы на осуществление государственных полномочий составляют 147,9 млн.рублей или 30,2% от общих расходов районного бюджета, без учета передаваемых средств из фонда реформирования ЖКХ. На эти цели из областного бюджета передаются средства в виде субвенции. Однако, за 2009 год на реализацию государственных полномочий из районного бюджета было направлено более 2,0 млн.рублей.
По отраслям наибольший удельный вес в объеме расходной части бюджета занимает:
l образование – 30,6 %, финансирование составило 150,3 млн.рублей;
l жилищно-коммунальное хозяйство – 6,5%, профинансировано 32,2 млн.рублей;
l здравоохранение и спорт составили 8,8% в общем объеме расходов, финансирование составило 43,2 млн.рублей.
Не дополученные субвенции из областного бюджета оказали прямое влияние и на невыполнение плана расходов по соответствующим отраслям.
В соответствии с Постановлением администрации Костромской области от 23.12.2008 года № 470-а «О НОРМАТИВАХ ФОРМИРОВАНИЯ РАСХОДОВ НА СОДЕРЖАНИЕ ОРГАНОВ МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ НА 2009 ГОД» Костромскому району утвержден норматив формирования расходов на содержание органов местного самоуправления в сумме 20,39 от суммы собственных доходов с учетом полученных из областного бюджета дотаций. Расходы на содержание органов местного самоуправления за 2009 год составили 36,6 млн.рублей, что составляет 7,5% в общих расходах бюджета или 18,35 от суммы собственных доходов с учетом полученных из областного бюджета дотаций и не превышает утвержденный норматив. На 1 января 2010 года в органах местного самоуправления содержалось 143 штатные единицы, из них муниципальных служащих 116 единиц.
В связи с недостаточным поступлением собственных доходов для покрытия временного кассового разрыва, возникшего при исполнении бюджета администрацией района в 2009 привлечено кредитных ресурсов для покрытия временного кассового разрыва 27970,0 тыс.рублей, в том числе бюджетных кредитов из областного бюджета 19970,0 тыс.рублей. Погашено кредитов за отчетный период 26035,3 тыс.рублей. Таким образом, объем муниципального долга на 01.01.2010 года составил 113,4 млн.рублей.
В связи с невыполнением доходной части бюджета и финансированием в течении года в основном защищенных статей бюджета, остались неисполненными отдельные муниципальные контракты и договора. В результате чего кредиторская задолженность за 2009 год увеличилась на 2,0 млн.рублей и составила 25392,3 (23443,9) тыс.рублей, однако, в течении отчетного периода была списана кредиторская задолженность, по которой истек срок исковой давности и нет актов сверки на сумму 5126,2 тыс.рублей.
Из общей суммы задолженности, задолженность перед физическими лицами составляет 517,682 тыс.рублей, это задолженность по методлитературе за 1998 год.
В бюджете района на 2009 год резервный фонд утвержден в сумме 500 тыс.рублей.
Расход резервного фонда за 2009 год составил - 353,8 тыс.рублей
Средства резервного фонда направлялись на:
- оказание материальной помощи и приобретение венков – 179,6 тыс.рублей;
- на оказание финансовой помощи к юбилейным датам учреждений – 65,7 тыс.рублей
- премирование в связи с награждением Почетными грамотами и Благодарственными письмами к юбилейным датам – 108,5 тыс.рублей.
Годовой отчет об исполнении консолидированного бюджета КМР в полном объеме и без замечаний сдан в ДФ Костромской области, на что получено уведомление 9 апреля 2010 года № 12-13/4. Отчет об исполнении бюджета Костромского муниципального района за 2009 год утвержден на собрании депутатов 22 апреля 2010 года, данные будут опубликованы в газете «Волжская новь».
Также в этом разделе: