Об итогах исполнения бюджета за 9 месяцев 2011 года
Доходы районного бюджета за 9 месяцев 2011 года составили 287982,2 тыс.рублей или 99,4 % от плана на 9 месяцев и 62,8% от плановых годовых назначений.
Собственных доходов за 9 месяцев т.г. собрано 101652,8 тыс.рублей или 52,9 % от годового плана. При невыполнении плана в текущем году на 9,5 млн.рублей, к аналогичному периоду 2010 года имеет место рост на 7% или 6,6 млн.рублей. По собственным доходам план 9 месяцев выполнен на 91,3%, в том числе по налоговым доходам на 92,3%, по неналоговым — 87,7%. Недополучено за 9 месяцев т.г. по собственным доходам к плану 9,5 млн.рублей.
План по безвозмездным перечислениям из областного бюджета выполнен на 104,5 % - опережающими темпами перечислена дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности.
Наибольший удельный вес в поступлении по собственным доходам за 9 месяцев текущего года составляют:
- налог на доходы физических лиц поступило 56,8 млн.рублей, это выше показателя аналогичного периода прошлого года на 0,5 млн.рублей, однако, недополучено в отчетном периоде по этому налогу 2,2 млн.рублей;
- налоги на совокупный доход – поступило 17,1 млн.рублей, что также выше показателей 2010 года на 0,5 млн.рублей, невыполнение составило 4,6 млн.рублей;
- транспортный налог — поступило 5,8 млн.рублей, рост составляет также 0,5 млн.рублей, недополучено 0,2 млн.рублей.
По неналоговым доходам, включая поступления от использования имущества и земли получено за 9 месяцев т.г 20,5 млн.рублей, это на 5,0 млн.рублей выше показателей 2010 года. Но также имеет место невыполнение плана на 2,7 млн.рублей. Рост по неналоговым доходам стал возможен за счет проведения продуктивной работы комитетом имущественных и земельных отношений по сокращению имеющейся недоимки по арендным платежам.
При положительных результатах работы по собственным доходам от утверждённого плана по собственным доходам задание по мобилизации, доведённое департаментом финансов на 9 месяцев выполнено на 22,6 млн.рублей. Наибольшее невыполнение от задания департамента финансов допущено по НДФЛ.
По прежнему, имеет место недоимка по платежам в бюджет.
На 1 октября 2011 года недоимка в районный бюджет возросла на 808,1 тыс.рублей и составила 15413,8 тыс.рублей (на 01.01.2011 года составляла 14605,7 тыс.рублей).
В общей сумме налоговой задолженности безнадежная к взысканию недоимка по предприятиям, находящимся в стадии банкротства составляет 9,5 млн. руб. (в том числе НДФЛ 8,8 млн. руб.: МУП ЖКХ администрации – 5,4 млн. руб., к-з им. 50-летия СССР -3,1 млн. руб.)
Финансовым управлением ежемесячно проводится мониторинг недоимки по налоговым платежам, анализируются причины увеличения (снижения) задолженности в разрезе налогов и налогоплательщиков. Сведения о задолженности направляются поселениям для проведения дальнейшей работы по взысканию недоимки.
С целью снижения недоимки, а так же увеличения собственных доходов бюджета и для оперативного решения вопросов, связанных с мобилизацией платежей в бюджет и внебюджетные фонды в районе созданы и работают отраслевые комиссии по вопросам сокращения уровня просроченных обязательствах платежей в бюджет и обеспечения своевременной выплаты заработной платы.
За 9 месяцев текущего года проведено 55 заседаний, (из них 16 в сельских поселениях), на которые было приглашено 441 хозяйствующих субъектов из 543 включенных в план-график. Рассмотрено 303 налогоплательщика или 68,7 % от количества фактически действующих субъектов. Проведены 2 выездных заседания комиссии по мобилизации доходов (в Шунгенском, Бакшеевском сельских поселениях). Бюджетный эффект от работы отраслевых комиссий составил 14,8 млн. руб., в т.ч. 9 налогоплательщиков повысили объем фонда оплаты труда и 21 налогоплательщик сократил задолженность по платежам в бюджетную систему. Результаты работы освещались в газете «Волжская новь» и на официальном сайте администрации КМР.
Расходы районного бюджета за 9 месяцев 2011 года составили 298018,0 тыс.рублей или 65 % от годового плана. Без учета субвенций и субсидий из областного бюджета расходы составили 194403,6 тыс.рублей. Бюджет района был и остается социально-значимым, из общей суммы расходной части бюджета на отрасли социальной сферы было направлено 9 месяцев 261607,2 тыс.рублей или 87,8% от общей суммы расходов. Средства районного бюджета направлялись в отчетном периоде в основном на защищенные статьи бюджета.
В общем объеме расходов заработная плата с начислениями составляет 44,0 % или 130,9 млн.рублей; расчеты за коммунальные услуги по бюджетным учреждениям – 19,2 млн.рублей. Перечислено межбюджетных трансфертов за 9 месяцев в бюджеты сельских поселений 75,2 млн.рублей, что составляет 25,3% в общем объеме расходов за отчетный период.
По отраслям наибольший удельный вес в объеме бюджета занимает:
- образование – 66,5 %, финансирование составило 198,1 млн.рублей;
- здравоохранение и спорт — 8,5 % в общем объеме расходов, финансирование составило 25,2 млн.рублей.
Расходы на содержание органов местного самоуправления по районному бюджету за 9 месяцев 2011 года составили 22,1 млн.рублей, что составляет 7,4% в общем объеме расходов. На 1 января 2011 года в органах местного самоуправления содержалось 102,5 штатные единицы, из них муниципальных служащих 62 единиц. В течении года сокращено 6 штатных единиц. В соответствии с Постановлением администрации Костромской области от 14 декабря 2010 года № 404-а «О нормативах формирования расходов на содержание органов местного самоуправления на 2011 год» Костромскому району был установлен нормативов формирования расходов на содержание органов местного самоуправления в размере 11,28% от общей суммы налоговых и неналоговых доходов с учетом дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности. За 9 месяцев текущего года доля расходов на содержание органов местного самоуправления составила 12,07%, что превышает установленный норматив на 1,4 млн.рублей. Это произошло за счет выплаты отпускных работникам аппарата и погашение кредиторской задолженности по исполнительным листам, предъявленным к органам местного самоуправления.
В отчетном периоде погашено кредитов в кредитных организациях 5,6 млн.рублей и привлечено кредитов в сумме 10,0 млн.рублей. В результате объем муниципального долга на 01.10.2011 года вырос и составил 126,5 млн.рублей.
В течении полугодия проводились мероприятия по списанию кредиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности и нет актов сверки. Списано за отчетный период 653,0 тыс.рублей. В течение текущего года было погашено кредиторской задолженности прошлых лет по предъявленным исполнительным листам на сумму 9,9 млн.рублей. Но к сожалению из-за финансирования в течение года в основном защищенных статей бюджета, кредиторская задолженность выросла в сравнении с предстоящей отчетной датой (52,3 млн.рублей) на 5,5 млн.рублей и составила 57,8 млн.рублей.
В бюджете района на 2011 год резервный фонд утвержден в сумме 300 тыс.рублей. В процессе исполнения бюджета резервный фонд был уменьшен до 200,0 тыс.рублей. Расход резервного фонда за месяцев 2011 года составил - 156,8 тыс.рублей, что составляет 78,4% от годового плана. Средства резервного фонда направлялись на оказание материальной помощи и премирование в связи с награждением Почетными грамотами и Благодарственными письмами к юбилейным датам.
Также в этом разделе: